证券代码：000031.SZ 证券简称：大悦城
债券代码：148141.SZ 债券简称：22 大悦 02
大悦城控股集团股份有限公司2022年面向专科投资者
公开刊行公司债券（第二期）（品种一）
本公司及董事会合座成员保证信息显露真的切、准确、齐全，莫得诞妄记录、
误导性述说大要首要遗漏。
十分请示：
债券称号：大悦城控股集团股份有限公司 2022 年面向专科投资者公开刊行
公司债券（第二期）（品种一）（以下简称“本期债券”）
债券代码：148141.SZ
债券简称：22 大悦 02
债权登记日：2025 年 12 月 18 日
债券付息日：2025 年 12 月 19 日
债券除息日：2025 年 12 月 19 日
凡在 2025 年 12 月 18 日（含）前买入并握有本期债券的投资者享有本次派
发的利息；2025 年 12 月 18 日（含）卖出本期债券的投资者不享有本次派发的
利息
回售资金披发日：2025 年 12 月 19 日
大悦城控股集团股份有限公司 2022 年面向专科投资者公开刊行公司债券
（第二期）（品种一）将于 2025 年 12 月 19 日启动支付自 2024 年 12 月 19 日至
金。为保证本次付息和回售部分债券兑付责任的凯旋进行，节略投资者实时领取
利息和回售部分债券兑付资金，凭据《大悦城控股集团股份有限公司 2022 年面
向专科投资者公开刊行公司债券（第二期）召募讲明书》，现将推敲事宜公告如
下：
一、 本期债券的基本情况
行公司债券（第二期）（品种一）
率革新选拔权及投资者回售选拔权
为固定利率，票面利率凭据网下询价簿记后果，由公司与簿记科罚东谈主按照推敲规
定，在利率询价区间内协商一致笃定。
债券票面利率袭取单利按年计息，不计复利。本期债券的票面利率在存续期
内前 3 年固定不变，在本期债券存续期的第 3 个计息年度末，刊行东谈主有权选拔上
调大要下调本期债券的票面利率，若刊行东谈主未诓骗票面利率革新选拔权，则本期
债券后续期限票面利率仍守护原有票面利率不变。
资者在本期债券存续期的第 3 年末诓骗回售选拔权，则其回售部分债券付息日为
的第 1 个往将来，顺延时候付息款项不另计利息）。
存续期的第 3 年末诓骗回售选拔权，则其回售部分债券兑付日为 2025 年 12 月
付款项不另计利息）。
信用等第为 AAA，本期债券的信用等第为 AAA。
市来去。
分公司（以下简称“中国结算深圳分公司”）
二、 本期债券的今年度付息决策
“22 大悦 02”今年度票面利率为 4.27%，每张“22 大悦 02”
（面值 100 元）
派发利息为东谈主民币 4.27 元（含税）。扣税后个东谈主、证券投资基金债券握有东谈主试验
每张派发利息为 3.416 元；非住户企业（包含 QFII、RQFII）债券握有者得到的
本期债券利息暂免征收企业所得税。
三、 本期债券付息债权登记日、付息日
四、 本期债券的付息对象
本期债券的付息对象为适度 2025 年 12 月 18 日（该日历为债权登记日）下
午深圳证券来去所收市后，在中国结算深圳分公司登记在册的合座“22 大悦 02”
握有东谈主（界定措施请参见本公告的“十分请示”）。
五、 本期债券回售部分债券兑付情况
凭据中国证券登记结算有限包袱公司深圳分公司提供的数据，“22 大悦 02”
的回售数目为 10,300,000 张，回售金额为 1,030,000,000.00 元（大写：壹拾亿叁
仟万元整）（不包含利息），本次灵验回售后剩余未回售数目为 4,700,000 张。
六、 付息和回售部分债券兑付主义
公司将奉求中国结算深圳分公司进行本次付息和回售部分债券兑付。
在本次付息日和回售部分债券兑付日的 2 个往将来前，公司会将本期债券本
次利息和回售部分债券兑付本金足额划付至中国结算深圳分公司指定的银行账
户。中国结算深圳分公司收到款项后，通过资金结算系统将本期债券本次利息和
回售部分债券兑付本金划付给相应的付息网点（由债券握有东谈主指定的证券公司营
业部或中国结算深圳分公司认同的其他机构）。
本公司与中国结算深圳分公司的推敲左券限定，如本公司未按期足额将债券
付息兑付资金划入中国结算深圳分公司指定的银行账户，则后续付息兑付责任由
本公司自行稳严惩理，推敲履行事宜以本公司的推敲公告为准。
七、 对于债券利息所得税的讲明
凭据《中华东谈主民共和国个东谈主所得税法》以过甚他推敲税收律例和文献的限定，
本期债券个东谈主（包括证券投资基金）债券握有者应交纳企业债券利息个东谈主所得税，
纳税税率为利息额的 20%。凭据《国度税务总局对于加强企业债券利息个东谈主所得
税代扣代缴责任的见知》
（国税函[2003]612 号）限定，本期债券利息个东谈主所得税
长入由各付息网点在向债券握有东谈主支付利息时清静代扣代缴，迅速入库。
对于握有本期债券的境外机构，凭据《中华东谈主民共和国企业所得税法》过甚
履行条例以及《对于境外机构投资境内债券市集企业所得税升值税战略的见知》
(财税〔2018〕108 号)等限定以及 2021 年 10 月 27 日国务院常务会议决定，自
延迟至“十四五”末，即 2025 年 12 月 31 日），对境外机构投资境内债券市集取
得的债券利息收入暂免征收企业所得税和升值税。上述暂免征收企业所得税的范
围不包括境外机构在境内开拓的机构、地方得到的与该机构、地方有试验推敲的
债券利息。
其他债券握有者的债券利息所得税需自行交纳。
八、 考虑推敲花样
地址：深圳市宝安区新安街谈 3 区龙井二路 3 号中粮地产集团中心第 1 层
推敲东谈主：葛彦彤
推敲电话：0755-23999288
邮政编码：518048
地址：北京市向阳区亮马桥路 48 号中信证券大厦
推敲东谈主：姜琪、王翔驹、马征
推敲电话：010-60834513
传真：010-60833504
邮政编码：100026
特此公告。
